確定申告をする

確定申告をする

1. まず確認：あなたは確定申告が必要ですか？ 会社員で収入が1か所のみ、年収2000万円以下、副業収入が20万円以下の場合、会社の年末調整で完結しており、確定申告は不要です。フリーランス、個人事業主、複数の収入源がある方、医療費控除や住宅ローン控除（初年度）などを申請したい方は申告が必要です。該当しなければ、この日程は今年は使いません。
2. 箱、フォルダー、または袋を用意して目の前に置きます。 この作業セッションの書類置き場です。何かを確認するたびにここに入れていきます。物理的な境界があると、作業に集中しやすくなります。
3. 去年の確定申告書（または源泉徴収票）を探して置きます。 見つからない場合はメモしておきます。税務署に再発行を依頼できます。去年の数字は今年との比較に使います。
4. すべての収入関係書類を集めます。 源泉徴収票、支払調書、業務委託の報酬明細、銀行の利子、配当の支払通知書、不動産収入の記録、年金の源泉徴収票など。収入があったものはすべて対象です。
5. まだ届いていない書類がないか確認します。 去年の書類と照らし合わせて、今年受け取るはずのものがすべて揃っているか確認します。まだ届いていないものはメモしてリマインダーを設定します。収入の全体像が揃うまでここで止まります。
6. 控除に関する書類を集めます。 医療費の領収書（10万円超または所得の5%超が対象）、社会保険料控除証明書、生命保険料控除証明書、地震保険料控除証明書、寄附金受領証明書（ふるさと納税含む）、住宅ローンの年末残高証明書（初年度または年末調整未対応の場合）。
7. その他の関連書類を集めます。 過年度の税務署からの通知、予定納税の領収書、株式や投資信託の年間取引報告書（特定口座以外）、不動産の売買に関する書類。
8. 申告方法を決めます：e-Taxで自分で行うか、税理士に依頼するか。 収入が給与と少額の副業のみであれば、国税庁の「確定申告書等作成コーナー」で対応できます。事業所得、不動産所得、株式や暗号資産の複雑な取引、相続関連がある場合は税理士への依頼を検討します。税理士に依頼する場合は @12 へ進みます。
9. 国税庁の確定申告書等作成コーナーを開き、新しい申告書を作成します。 マイナンバーカードがあればe-Taxでオンライン送信できます。なければ書面で提出します。画面の案内に従って進めます。
10. 各項目を書類を見ながら入力します。 収入から始め、所得控除、税額控除の順に進めます。「自分には関係ない」と思うセクションも、一度読んで確認します。
11. 不確かなことはすべてメモします。 知らない項目は推測しません。国税庁のチャットボット、電話相談センター（0570-00-5901）、または税務署の窓口で確認できます。
12. 税理士への引き継ぎ資料を整えます。 今年の収入内容、去年から変わったこと、特別な事情をまとめます。書類は種類別に整理して持参します。
13. 提出前に申告書全体を確認します。 氏名・住所・マイナンバー、還付金の振込口座、数字が書類と一致しているか。確認に10分かけると、ほとんどのミスを防げます。
14. 申告書を提出します。 e-Taxで送信するか、税務署に持参または郵送します。受付番号または控えを保存します——この日程内でも、メールでも、印刷した控えでも。
15. 納税額または還付額をメモします。 還付の場合、入金は申告後1〜2か月が目安です。納税の場合、振替納税を利用していない場合は3月15日が期限です。
16. 納税額を支払います。 e-Taxからダイレクト納付、クレジットカード、コンビニ納付などが利用できます。分割が必要な場合は税務署に相談します。放置すると延滞税が発生します。
17. 提出した申告書のコピーを保存します。 デジタルで構いません。毎年同じフォルダに入れます。
18. 来年に向けて一つだけメモします。 探すのに時間がかかった書類、記録し忘れた経費、二度調べることになった疑問。1月に目につく場所に貼っておきます。